ANAF a identificat tranzacții nedeclarate cu autoturisme second-hand de peste 7,2 milioane de lei

Un comerciant de autoturisme second-hand din județul Argeș a vândut 75 de mașini în valoare totală de peste 7,2 milioane de lei, fără să își înregistreze activitatea economică și fără să declare taxele aferente. Inspectorii ANAF Antifraudă au identificat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA neachitată la bugetul de stat.

Potrivit Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF), tranzacțiile au fost realizate în perioada mai 2022 – ianuarie 2025. Persoana verificată cumpăra autoturisme atât din România, cât și din alte țări, pe care ulterior le revindea unor persoane fizice. Activitatea comercială se desfășura fără o formă legală de organizare.

ANAF a descoperit 75 de autoturisme vândute prin intermediul anunțurilor online

Inspectorii antifraudă au identificat activitatea după monitorizarea platformelor online dedicate vânzării de autoturisme second-hand. Analiza anunțurilor și a tranzacțiilor a scos la iveală comercializarea celor 75 de vehicule, cu o valoare cumulată de 7.258.790 de lei.

Verificările au evidențiat și utilizarea unor documente care nu reflectau persoana care realiza efectiv vânzarea. În cazul unor autoturisme, cumpărătorii primeau acte în care figurau drept vânzători societăți din alte state ale Uniunii Europene, inclusiv firme de tip „missing trader”, termen folosit pentru operatorii economici implicați în scheme de fraudă fiscală, care dispar fără să își achite obligațiile privind TVA.

Cum erau vândute mașinile fără identificarea comerciantului real

În alte situații, documentele erau completate de mână și conțineau datele unor persoane sau firme care nu aveau calitatea de vânzător real. Potrivit inspectorilor, această practică îngreuna identificarea celui care încasa banii și stabilirea obligațiilor fiscale rezultate din tranzacții.

ANAF a descoperit și o metodă folosită pentru autoturismele cumpărate din România. Persoana verificată prelua mașini de la proprietari, oferind la schimb un alt autoturism și o diferență de bani. Ulterior, le solicita foștilor proprietari să păstreze vehiculele înregistrate pe numele lor până la revânzare. Dacă aceștia refuzau, mașinile erau trecute pe numele unor cunoscuți ai comerciantului.

ANAF pregătește sesizarea organelor de urmărire penală

În urma controlului, inspectorii DGAF au stabilit un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată. Instituția a anunțat că va sesiza organele de urmărire penală competente, care vor analiza eventualele fapte de natură penală.

Cazul este relevant și în contextul acțiunii ATOM, denumită „Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini”, lansată de ANAF la 1 octombrie 2026. Programul urmărește identificarea tranzacțiilor nedeclarate, verificarea provenienței autoturismelor și depistarea documentelor care nu corespund operațiunilor comerciale efective.

Ce trebuie să știe cumpărătorii de mașini second-hand

Pentru cumpărătorii de autoturisme rulate, situația evidențiază importanța verificării documentelor înainte de efectuarea plății. Identitatea vânzătorului, proveniența mașinii și concordanța dintre actele prezentate și persoana care realizează tranzacția sunt elemente care merită verificate cu atenție.

În același timp, ANAF reamintește că persoanele care desfășoară activități economice în mod organizat trebuie să respecte obligațiile privind înregistrarea, declararea veniturilor și plata taxelor. Controalele antifraudă vizează inclusiv comercianții care folosesc platformele online pentru vânzarea repetată de autoturisme, fără respectarea legislației fiscale.